Szanowni Państwo,
Koleżanki i Koledzy
Doradcy Podatkowi
Zarząd Łódzkiego Oddziału KIDP zaprasza na szkolenie online, które odbędzie się w dniu 22 lutego 2024 r. (czwartek) o godzinie 10:00.
Temat: "VAT w niektórych transakcjach międzynarodowych"
Wykładowca: Zdzisław Modzelewski - doradca podatkowy, Prezes Zarządu MMR Consulting Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie specjalizujący się w obsłudze podmiotów gospodarczych w zakresie podatków pośrednich, ze szczególnym uwzględnieniem podatku od towarów i usług, oraz w zakresie postępowań podatkowych oraz sądowo-administracyjnych związanych z podatkami pośrednimi.
Uczestnicy szkolenia będą mieli możliwość zadawania pisemnych pytań na czacie w trakcie trwania webinarium.
Plan szkolenia:
1) Zasada terytorialności i co z niej wynika?
2) Reguły miejsca opodatkowania (świadczenia) – co to oznacza?
3) Miejsce opodatkowania w przypadku świadczenia usług:
a) określenie miejsca opodatkowania – zasada ogólna oraz wyjątki,
b) problemy ze stałym miejscem prowadzenia działalności,
c) transakcje związane z nieruchomościami – co wchodzi w ich zakres i co to oznacza?
d) transakcje związane z uczestnictwem w targach zagranicznych,
e) inne reguły określania miejsca świadczenia,
f) wybrane przykłady transakcji, które mogą wywoływać konsternację przy rozliczaniu VAT,
4) Import usług oraz „eksport usług”:
a) warunki, które muszą być spełnione,
b) moment powstania obowiązku podatkowego,
c) kurs waluty, także w przypadku korekt,
d) odliczanie VAT naliczonego,
e) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
f) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i ewentualnie w informacji podsumowującej,
5) Miejsce opodatkowania w przypadku dostaw towarów:
a) dostawa ruchoma vs dostawa nieruchoma,
b) dostawy energii i gazu w odpowiednich systemach,
c) transakcje łańcuchowe krajowe, unijne i pozaunijne,
d) transakcje łańcuchowe a kwestia wykazania WDT lub eksportu towarów,
6) Dostawa towarów poza terytorium kraju oraz dostawa, od której VAT rozlicza nabywca:
a) warunki, które muszą być spełnione,
b) moment powstania obowiązku podatkowego,
c) kurs waluty, także w przypadku korekt,
d) odliczanie VAT naliczonego,
e) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
f) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i ewentualnie w informacji podsumowującej,
7) WDT – wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów:
a) definicja i warunki, które muszą być spełnione,
b) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
c) nietransakcyjne przemieszczenia towarów w ramach UE,
d) nieodpłatne dostawy w ramach WDT,
e) moment powstania obowiązku podatkowego (dostawa, faktura, zaliczka?),
f) kurs waluty, także w przypadku korekt,
g) stawka 0% VAT i warunki jej stosowania oraz konsekwencje ich niespełnienia,
h) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i w informacji podsumowującej,
8) WNT – wewnątrzwspólnotowe nabycie towarów:
a) definicja i warunki, które muszą być spełnione,
b) obowiązek zarejestrowania na PL-NIP?
c) nietransakcyjne przemieszczenia towarów w ramach UE,
d) nieodpłatne dostawy w ramach WNT,
e) moment powstania obowiązku podatkowego (dostawa, faktura, zaliczka?),
f) kurs waluty, także w przypadku korekt,
g) moment odliczenia VAT naliczonego,
h) wykazywanie w deklaracji (JPK_VAT) i w informacji podsumowującej,
9) WDT i WNT dotyczące nowych środków transportu
10) WTT – wewnątrzwspólnotowa transakcja trójstronna – uproszczenie w VAT
11) Magazyn call-off stock – procedura uproszczonego rozliczania na potrzeby VAT dostawy/nabycia towarów w ramach UE:
a) co to jest procedura magazynu typu call-off stock?
b) warunki stosowania takiej procedury,
c) zniszczenie towarów, zmiana przeznaczenia towarów, zmiana nabywcy, przemieszczenie powrotne towarów w tej procedurze,
d) moment powstania obowiązku podatkowego,
e) kurs waluty, także w przypadku korekt,
f) obowiązki ewidencyjne dotyczące przemieszczanych towarów,
12) Wybrane zagadnienia dotyczące e-commerce i VAT (procedura unijna, nieunijna i importu)
13) Pytania i dyskusja
Harmonogram szkolenia:
10.00 - Rozpoczęcie wykładu
W trakcie spotkania przewidziano przerwy
około godz. 15.30 planowane zakończenie spotkania
Koszt uczestnictwa:
- 70 zł (brutto) - doradcy podatkowi niezalegający z opłacaniem składek członkowskich
- 225 zł (brutto) - doradcy podatkowi posiadający zaległość w opłacaniu składek członkowskich
- 135 zł (brutto) - pracownicy doradcy podatkowego niezalegającego z opłacaniem składek członkowskich
- 270 zł (brutto) - pracownicy doradcy podatkowego zalegającego z opłacaniem składek członkowskich oraz osoby trzecie nie będące pracownikami doradcy podatkowego
Przed dokonaniem wpłaty za udział w szkoleniu prosimy o sprawdzenie kwoty naliczonej przez system z cennikiem podanym powyżej.
W przypadku wątpliwości proszę o kontakt z biurem Łódzkiego Oddziału KIDP tel: (42) 636 87 08, lodzki@kidp.pl.
Sprawdzenie aktualnego stanu składek członkowskich możliwe jest po zalogowaniu się do systemu mDoradca.
Zasady rejestracji:
· Za uczestnika szkolenia uznaje się osobę zarejestrowaną na szkolenie poprzez panel mDoradca http://www.mdoradca.pl/, która dokonała wpłaty za szkolenie i otrzymała z biura ŁO KIDP wiadomość informującą o zmianie statusu zgłoszenia na „przyjęty”.
· Zgłoszenia na szkolenie przyjmowane są wyłącznie za pomocą panelu mDoradca
· Termin zgłaszania uczestnictwa i dokonywania wpłat upływa dnia 19.02.2024 r.
· O udziale w szkoleniu decyduje kolejność zgłoszeń potwierdzonych wpłatami.
Uwaga: tylko osoby, które zgłosiły się przez panel mDoradca i opłaciły szkolenie otrzymają na adres mailowy indywidualny link do rejestracji na szkolenie wraz z hasłem dostępowym. Link będzie wysłany najpóźniej w dniu poprzedzającym szkolenie po zamknięciu listy uczestników.
· Ze względu na ograniczoną ilość miejsc możliwe jest wcześniejsze zamknięcie listy uczestników szkolenia.
· W przypadku rezygnacji z udziału w szkoleniu doradca zobowiązany jest zrezygnować przez panel mDoradca lub pisemnie zawiadomić Łódzki Oddział KIDP (lodzki@kidp.pl) o niemożności wzięcia udziału w webinarium, najpóźniej na 3 dni robocze przed szkoleniem, pod rygorem obciążenia kosztami szkolenia.
Dane do przelewu:
mBank 27 1140 1124 0000 4004 3000 1015
Krajowa Izba Doradców Podatkowych
ul. Grzybowska 85 lok U7
00-844 Warszawa
Na dowodzie wpłaty prosimy o podanie następujących danych:
• imię i nazwisko doradcy,
• numer wpisu na listę doradców,
• szkolenie online ŁO KIDP - dnia 22.02.2024 r.
W imieniu Zarządu
Łódzkiego Oddziału KIDP
Mirosława Fastyn
Zastępca Przewodniczącego
